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公司治理
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
1.每月稽核報告呈送各審計委員查閱。
2.審計委員查閱稽核報告後若有疑問或指示,會來電向稽核主管詢問或告知辦理。
3.每件稽核報告均須追蹤其內控缺失及異常事項改善情形,並按季作成追蹤報告呈送各審計委員。
4.內部稽核主管依規定於每季出席審計委員會報告稽核業務,並透過審計委員會與獨立董事進行溝通。
5.本公司簽證會計師於每季的審計委員會會議中報告當季財務報表查核或核閱結果,以及其他相關法令要求之溝通事項。
6.本公司每年至少召開一次獨立董事與會計師及獨立董事與稽核主管之單獨座談會。
7.獨立董事可透過董事會、審計委員會、單獨座談會以及各種報告及管道(例如:電話、傳真、電子郵件等),了解公司營運狀況(包括財務業務狀況)及稽核情形,與內部稽核主管及會計師進行良好溝通。
獨立董事與稽核主管溝通情形摘要
本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,溝通情形良好。
日期時間 | 溝通重點 | 溝通結果 |
113年05月10日 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見。 |
113年03月06日 | 稽核業務執行報告; 112年度內部控制制度聲明書, | 全體出席獨立董事無意見。 |
112年12月18日 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見。 |
112年11月21日 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見。 |
112年08月08日 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見。 |
112年06月13日 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見。 |
112年05月31日 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見。 |
112年04月18日 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見。 |
112年03月14日 | 稽核業務執行報告 111年度內部控制制度聲明書 | 全體出席獨立董事無意見。 |
111年12月06日 | 稽核業務執行報告 112年度稽核計畫討論。 | 全體出席獨立董事無意見。 |
111年08月09日 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見。 |
111年06月09日 | 稽核業務執行報告 111年第二季財務報表核閱結果。 | 全體出席獨立董事無意見。 |
111年03月10日 | 稽核業務執行報告 110年度內部控制制度聲明書。 | 全體出席獨立董事無意見。 |
獨立董事與會計師溝通情形摘要
本公司獨立董事與簽證會計師,溝通情形良好。
日期時間 | 溝通重點 | 溝通結果 |
113年03月21日 | 會計師就核閱民國112年度財務報告進行溝通及討論。 | 知悉,獨立董事無意見。 |
113年03月06日 | 會計師就民國112年查核規劃事項及關鍵查核事項進行溝通及討論。 會計師就核閱民國112年度財務報告進行溝通及討論。 稽核業務執行報告 | 知悉,獨立董事無意見。 |
112年11月21日 | 112年度財務報告查核前與受查者治理單位溝通事項 稽核業務執行報告 | 知悉,獨立董事無意見。 |
112年03月14日 | 會計師就民國111年查核規劃事項及關鍵查核事項進行溝通及討論。 會計師就核閱民國111年度財務報告進行溝通及討論。 稽核業務執行報告 | 知悉,獨立董事無意見。 |
111年12月06日 | 111年度財務報告查核前與受查者治理單位溝通事項 稽核業務執行報告 | 知悉,獨立董事無意見。 |
111年08月09日 | 會計師就核閱民國111年第二季財務報告進行溝通及討論。 稽核業務執行報告 | 知悉,獨立董事無意見。 |
111年03月10日 | 會計師就民國110年查核規劃事項及關鍵查核事項進行溝通及討論。 會計師就核閱民國110年度財務報告進行溝通及討論。 稽核業務執行報告 | 知悉,獨立董事無意見。 |